EMU-saldo
Op basis van deze begroting wordt voor 2021 een EMU-overschot verwacht van afgerond € 6 miljoen euro. Volgens de landelijke referentiewaarde mag Amstelveen een tekort van € 9 miljoen hebben.
In het uiterste geval kan op grond van de wet HOF bij een landelijke overschrijding van het EMU-saldo een deel van de Europese boete worden verrekend met de algemene uitkering.
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
1. Exploitatiesaldo vóór mutatie reserves | -8.333 | 1.961 | 9.473 | 7.484 |
+ 2. Afschrijvingen ten laste van de exploitatie | 9.772 | 12.567 | 12.404 | 12.421 |
+ 3. Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de exploitatie | 4.580 | 4.579 | 4.579 | 4.578 |
- 4. Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd | -21.486 | -9.214 | -11.342 | -5.760 |
- 5. Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) | -74 | -1.165 | -1.904 | -113 |
+ 6. Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord | ||||
- 7. Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen | -3.149 | -2.978 | -2.877 | -3.093 |
Berekend EMU-saldo (min = EMU-tekort) | -18.690 | 5.751 | 10.332 | 15.518 |
Meerjarenbalans t.b.v. EMU-saldo
In de BBV-voorschriften staat opgenomen dat de begroting een geprognosticeerde balans moet bevatten die tenminste de posten toont waarmee het gemeentelijk aandeel in het EMU-saldo kan worden herleid. Het EMU-saldo is gebaseerd op het volgende overzicht van geïnvesteerde middelen en financieringsmiddelen. In de bijlage "Meerjarenbalans" staat een volledige balans opgenomen.
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
Activa | 31dec21 | 31dec22 | 31dec23 | 31dec24 |
(im) Materiële vaste activa | 264.525 | 261.172 | 260.110 | 253.448 |
Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen | 326 | 326 | 326 | 326 |
Financiële vaste activa: Leningen | 5.344 | 5.344 | 5.344 | 5.344 |
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar * | ||||
Totaal Vaste Activa | 270.195 | 266.841 | 265.779 | 259.118 |
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen | 776 | 1.940 | 3.844 | 3.957 |
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen | 247 | 247 | 247 | 247 |
Uitzettingen <1 jaar | ||||
Liquide middelen | 41.147 | 44.648 | 52.731 | 65.999 |
Overlopende activa * | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
Totaal Vlottende Activa | 57.170 | 61.836 | 71.822 | 85.203 |
Totaal Activa | 327.364 | 328.677 | 337.601 | 344.320 |
Passiva | 31dec21 | 31dec22 | 31dec23 | 31dec24 |
Eigen vermogen | 231.838 | 233.799 | 243.272 | 250.756 |
Voorzieningen | 26.571 | 28.173 | 29.874 | 31.360 |
Vaste schuld | 68.955 | 66.705 | 64.455 | 62.205 |
Totaal Vaste Passiva | 327.364 | 328.677 | 337.601 | 344.320 |
Vlottende schuld * | ||||
Overlopende passiva * | ||||
Totaal Vlottende Passiva | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Passiva | 327.364 | 328.677 | 337.601 | 344.320 |
* samengevoegd onder "Overlopende activa" |