Renteschema voor bepalen omslagrente
In de notitie rente 2017 van de commissie BBV staat een renteschema opgenomen om de toegestane omslagrente te bepalen. Dit leidt tot een renteresultaat van afgerond € 0,3 miljoen.
Renteschema volgens BBV notitie (bedrag x € 1.000) | 2021 |
|---|---|
a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 3.167 |
b. -/- de externe rentebaten | 0 |
a+b totaal door te rekenen externe rente | 3.167 |
De rente die aan de grex MOET worden doorberekend | 0 |
-/- de rente van projectfinanciering die aan het taakveld MOET worden doorberekend | |
c. -/- rente grondexploitaties | 0 |
d. Aan taakvelden toe te rekenen EXTERNE rente (a tm c) | 3.167 |
e1. Rente over eigen vermogen | 800 |
e2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op CW) | 155 |
f. Totaal geraamde/werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente (d+e) | 4.122 |
g. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente | -3.846 |
h. Renteresultaat op het taakveld treasury (f+g) | 276 |
1. Boekwaarde vaste activa (excl. Investeringsfonds) -/- aan derden verstrekte leningen per 1 januari | 103.789 |
|---|---|
2. Saldobij f) | 4.122 |
3. Toegestaan % (2 gedeeld door 1) | 3,97% |
1. Renteresultaat | 276 |
|---|---|
2. Totaal werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente (saldo bij f) | 4.122 |
Afwijking mag niet meer dan 25% bedragen (1 gedeeld door 2) | 6,69% |